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库存现金能存银行吗?

潇洒走一回 2025-01-05 00:41:07 理财 已有人查阅

导读企业持有的现金可以存入银行。借记:库存现金,贷记:银行存款,库存现金指的是企业财会部门保管的、由出纳人员管理的货币资金。作为流动性最强的资产之一,企业必须遵循国家现金管理规定,确保现金收支的准确性和合法性,同...

企业持有的现金可以存入银行。

借记:库存现金,

贷记:银行存款,

库存现金指的是企业财会部门保管的、由出纳人员管理的货币资金。作为流动性最强的资产之一,企业必须遵循国家现金管理规定,确保现金收支的准确性和合法性,同时监督其使用的合理性。

银行存款则是存放于银行中的款项,构成企业的货币资金的一部分。根据中国现行的现金管理制度要求,每个企业都需要在中国人民银行或指定商业银行开设账户,以便于进行存款、取款及转账操作。除法定限额内允许保留少量现金外,其余货币资金均需存入银行。常见的银行存款类型包括结算账户存款、信用证存款以及异地存款等。

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