发票金额多开怎么会计处理

对方多开具发票，如果后期会把多开的金额开具红字发票的话，先按发票金额入账，

借：原材料等，

借：应交税费-应交增值税-进项税额，

贷：应付账款等，

后期收到多开金额的红字发票，

借：原材料等借方红字，

贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出，

贷：应付账款等贷方红字，

如果后期不再开具红字发票，收到发票的时候入账就按实际支付的金额入账就好了。

本文标签： 理财

声明：本文由代码号注册/游客用户【澜漪】供稿发布，本站不对用户发布的发票金额多开怎么会计处理信息内容原创度和真实性等负责。如内容侵犯您的版权或其他权益，请留言并加以说明。站长审查之后若情况属实会及时为您删除。

很赞哦！ (0)